U programu 1C Enterprise 8.3 Plate i upravljanje osobljem, izd. 3, to se može učiniti preko menija za prijenos u Federalnu poreznu službu:
Kliknite na dugme Kreiraj za generisanje informacija:
Klikom na dugme Otvori pored OKTMO/KPP, možete videti i urediti podatke o registraciji kod poreske uprave:
Izbor OKTMO/KPP-a u 1C 8.3 reguliše mogućnost podnošenja individualnih podataka 2 poreza na dohodak fizičkih lica za poseban odjel.
Tabelarni deo ćemo kreirati klikom na dugme Popuni:
U ovom slučaju, kolona Prenesena će se popuniti ako su generisani unosi u dnevniku dokumenata Prenos poreza na dohodak fizičkih lica u budžet (meni Porezi i doprinosi) u 1C 8.3 ZUP rev.
Unos Prenos poreza na dohodak u budžet može se generisati direktno iz Izvoda na blagajnu ili Izvoda u banku ako je na hiperlinku Isplata zarade i prenos poreza na dohodak označen Porez prenet uz platu:
Za više detalja o tome kako se uzima u obzir porez na dohodak fizičkih lica po odbitku u 1C 8.3 ZUP, pogledajte naš video:
No, vratimo se na formiranje podataka u Obrascu 2 poreza na dohodak građana. Klikom na dugme Štampaj možemo kreirati Registar iz 2014. godine ili dodatni Registar:
Od 2014. godine registar sadrži sljedeće podatke u tabeli: broj uvjerenja, puno ime i prezime osobe, datum rođenja. Ovo je obrazac predviđen regulatornim dokumentima:
Ali ponekad poreski inspektori traže proširene informacije. Za dostavljanje takvih podataka možete koristiti obrazac Dodatni registar iz 2014. godine, gdje tabela ima još 4 kolone sa iznosima obračunatog, zadržanog i prenesenog poreza:
Ako je u Registru ukupan broj potvrda, onda se u Dodatnom registru uzimaju u obzir i ukupni iznosi prihoda i poreza.
Koristimo odjeljak Plate i osoblje - 2 poreza na dohodak fizičkih lica za prijenos u Federalnu poreznu službu. Ostatak postupka za kreiranje Registra poreza na dohodak fizičkih lica u 1C 8.3 sličan je gore opisanom:
Imajte na umu da je za odvojena odjeljenja moguće automatski popuniti 2 poreza na dohodak samo u verziji 1C 8.3 CORP računovodstva, gdje za posebne odjele možemo navesti naš OKTMO/KPP. Za ovo:
U standardnim konfiguracijama 1C 8.3 Accounting Basic i PROF ne postoji takva opcija. Ali hajde da pogledamo kako "premudriti" program i ipak dobiti potvrde 2 poreza na dohodak i Registar u 1C 8.3 Basic i PROF računovodstvu.
Popunjavamo 2 poreza na dohodak prema glavnom skupu OKTMO/KPP, zadržavamo samo zaposlene u posebnom odjeljenju, evidentiramo podatke o zaposlenima, mijenjamo OKTMO/KPP set u zaglavlju u traženi, vraćamo (ručno) podatke i kreirati Registar.
Ova opcija je prihvatljiva za odvojene odjele s malim brojem zaposlenih. Polazimo od činjenice da su male kompanije te koje obračunavaju plate u računovodstvu.
Iz menija Plate i osoblje kreiramo novi skup informacija o porezu na dohodak za prijenos u Federalnu poreznu službu. Prilikom odabira organizacije (u našem primjeru - Servicelog), OKTMO/KPP 45395000/771001001 su popunjeni:
Prema ovom OKTMO/KPP, porez na dohodak fizičkih lica je uzet u obzir u programu 1C 8.3 za sve zaposlene. Ali, na primjer, trebate dati informacije o Puškinu Aleksandru Sergejeviču, koji je radio u zasebnoj jedinici sa drugim OKTMO/KPP.
Kliknite na dugme Popuni. Popunjavamo formular za sve zaposlene. U tom slučaju se popunjavaju svi podaci o njima:
Uklanjamo sve zaposlene, osim zaposlenih u posebnom odjelu. Slijedeći primjer, ostavljamo samo A.S. Puškina u tabeli. Možda ćemo morati da ispravimo referentni broj. Možete učiniti suprotno - upotrijebite gumb za odabir i odmah odaberite zaposlenike za zasebno odjeljenje.
Bilježimo podatke. Na primjer, pomoću snimka zaslona zabilježit ćemo podatke o A.S. Puškinu:
Mijenjamo OKTMO/KPP skup u zaglavlju dokumenta u OKTMO/KPP set posebne jedinice:
Možete zamoliti programera da doda kvačicu Nemojte mijenjati podatke tabele kada birate drugi OKTMO/KPP i registrirajte ovu opciju u konfiguratoru 1C Accounting 3.0. Tada ne biste morali ručno popunjavati podatke. Ali za sada nema takve zore. Podaci se resetuju, ali koristeći prethodno snimljene snimke ekrana, vraćamo ih ručno za zaposlenog.
Snimamo dokument i kreiramo Registar i certifikate. Rezultat je bio skup informacija za posebnu jedinicu. Kreiramo još jedan skup informacija za sve ostale zaposlene prema glavnom skupu OKTMO/KPP, dok iz tabelarnog dijela uklanjamo A.S.
Dakle, uprkos evidentiranju podataka za jedan set OKTMO/KPP, u 1C 8.3 je formiran registar poreza na dohodak za drugi set. Ali uvijek treba provjeriti ručno unesene podatke. Naravno, ovo rješenje nije baš lijepo, jer se ne radi automatski i zahtijeva puno rada.
Dodatne informacije o registraciji (drugi set OKTMO/KPP) možete unijeti u 1C Računovodstvo izdanje 3 klikom na link Više u organizacijskoj kartici:
Unosimo dodatne informacije o registraciji - još jedan set OKTMO/KPP:
Hajde da iskoristimo trik. Suština ovog trika je da računamo sve zaposlene osim zaposlenih u posebnom odjelu. Istovremeno smo instalirali i glavnu poresku inspekciju organizacije. Zatim uspostavljamo Federalni inspektorat porezne službe posebnog odjeljenja kao glavnog za organizaciju i vršimo obračun, isplatu i prijenos plata zaposlenih u posebnom odjelu:
Dakle, pogledajmo kako to učiniti korak po korak koristeći primjer.
Naša organizacija Servicelog ima odabran IRS 7710 u svojoj kartici:
Izračunavamo plate zaposlenih Abdulova i Larionove, osim zaposlenih u posebnom odjelu (po uzoru na Puškina). Kretanje možemo pogledati registracijom pomoću dugmeta DtKt ili pomoću menija Pogled – Postavke navigacionog panela obrasca.
Kada je dokument Platne liste otvoren, možete prikazati traženi registar u obrascu dokumenta radi lakšeg pregleda. Dakle, prikazujemo registar obračuna prihoda za obračun poreza na dohodak u obliku:
U registru vidimo da je upis evidentiran prema glavnoj inspekciji odabranoj u kartici organizacije:
Plaćamo plate i prenosimo porez na dohodak građana. Pogledajmo popunjavanje podataka za registraciju. Zanimaju nas registri Obračuni poreskih obveznika kod budžeta za porez na dohodak fizičkih lica i Obračuni poreskih agenata za porez na dohodak fizičkih lica:
Mijenjamo Inspektorat Federalne porezne službe na kartici organizacije u Inspektorat Federalne porezne službe posebnog odjeljenja:
Obračunavamo plate, vršimo uplate i prenosimo porez na dohodak fizičkih lica u budžet za zaposlene u posebnom odjeljenju. U našem slučaju, prema Puškinu A.S.
Primit ćemo potrebne unose u registre, gdje će registracija već biti označena kao IFTS 7720:
Neophodno je da su sva polja 2-NDFL ispravno popunjena: prihod, porez na dohodak fizičkih lica obračunati, zadržani, preneseni. Dakle, vršimo kontrolu unosa u registru - Obračun prihoda za obračun poreza na dohodak fizičkih lica, Obračun poreskih obveznika sa budžetom za porez na dohodak građana, Obračun poreskih agenata za porez na dohodak fizičkih lica.
Sada kada evidencija u registrima za zaposlene u posebnom odjeljenju sadrži tačne podatke o registraciji u Federalnoj poreznoj službi, možete automatski popuniti registar poreza na dohodak za poseban odjel.
Odaberite željeni OKTMO i kliknite na dugme Popuni:
Time smo završili zadatak kreiranja Registra podataka o prihodima 2-NDFL za poseban odjel u 1C 8.3 Profesionalno i osnovno računovodstvo.
Međutim, pogodnije je uzeti u obzir plate i pripremiti izvještaje za organizacije sa posebnim odjeljenjima u 1C 8.3 ZUP rev.3.
Prilikom sastavljanja potvrda u Obrascu 2 poreza na dohodak i registru morate se pridržavati Procedure za dostavljanje podataka o prihodima fizičkih lica i poruka o nemogućnosti plaćanja poreza po odbitku i visini poreza na dohodak fizičkih lica (odobrena Naredbom federalnog Poreska služba Rusije od 16. septembra 2011. br. MMV-7-3/576).
Registar obično prati 2-NDFL potvrde koje se podnose poreskim agentima na papiru ili disketama i fleš karticama.
Predlažemo da razmotrimo nijanse izračunavanja i zadržavanja poreza na dohodak u programu 1C 8.3. I kako se pravilno pripremiti za izvještavanje na obrascima 2-NDFL i 6-NDFL.
Važna stvar je postavka u 1C "Registracija kod poreske uprave", koja je odgovorna za podnošenje izvještaja poreskoj službi. Idite na karticu "Glavni" meni i odaberite "Organizacije".
Idemo u našu organizaciju, kliknemo "Više" i na padajućoj listi odaberite stavku "Registracija kod porezne uprave":
Sljedeća važna postavka je “Postavke plata” u odjeljku “Plate i osoblje”.
Idite na odjeljak “Opšta podešavanja” i naznačite u stavci “Platni spisak i kadrovska evidencija se vodi” - “U ovom programu” tako da odgovarajući odjeljci budu dostupni.
Ovdje idemo na karticu "Porez na dohodak fizičkih lica", u kojoj ukazujemo na postupak primjene standardnih odbitaka "Na kumulativnoj osnovi tokom poreskog perioda":
Tarifa premija osiguranja - “Organizacije koje koriste SOS, osim poljoprivrednih proizvođača.”
Stopa doprinosa za nesreću – navedite stopu kao procenat.
Sva obračunavanja su zasnovana na šifri prihoda za fizička lica, koja se može pogledati u ugrađenom imeniku „Vrste poreza na dohodak građana“.
Ovaj priručnik se može prilagoditi da biste to učinili, vratite se na „Postavke plata“, proširite odjeljak „Klasifikatori“ i slijedite vezu „Porez na lični dohodak“;
Zatim se otvara prozor “Parametri obračuna poreza na dohodak” i idite na željenu karticu “Vrste poreza na dohodak”:
Da biste podesili oporezivanje poreza na dohodak na osnovu obračuna i odbitaka, u prozoru „Postavke plata“ proširite odjeljak „Obračun plaće“:
Za početak obračuna plaća i poreza na dohodak fizičkih lica dovoljni su utvrđeni parametri. Ali ne zaboravite ažurirati konfiguraciju na trenutnu.
Porez na dohodak fizičkih lica se obračunava i obračunava za svaki ostvareni prihod mjesečno na kraju izvještajnog perioda (mjeseca) prema dokumentima „Platni spisak“, „Odmor“, „Bolovanje“ i dr. Pogledajmo dokument “Payroll”.
Iznosi poreza za svakog zaposlenog će biti prikazani na kartici „Porez na dohodak fizičkih lica“:
Iste informacije se mogu vidjeti u transakcijama:
Na osnovu dokumenta kreira se upis u registar „Obračun prihoda za obračun poreza na dohodak građana“ i popunjavaju se obrasci za prijavu:
Troškovni nalog za izdavanje gotovine DS;
Datum knjiženja dokumenta će biti datum zadržavanja poreza.
Obratimo pažnju na dokument „Poresko računovodstvo lica“. Koristi se za obračun poreza na dohodak fizičkih lica na dividende, regres i druga materijalna davanja. Da biste kreirali dokument, potrebno je da odete na karticu „Plate i osoblje“, odeljak „Porez na dohodak građana“ i kliknete na link „Svi dokumenti o porezu na dohodak građana“.
Ulazimo u časopis. Za kreiranje novog dokumenta kliknite na "Kreiraj" i odaberite željenu opciju sa padajuće liste:
Upisom u registar „Poravnanja poreskih obveznika sa budžetom za porez na dohodak fizičkih lica” formira se skoro svaki dokument koji utiče na porez na dohodak građana.
Pogledajmo primjer dokumenta "Otpis sa tekućeg računa". Idemo na karticu "Plate i osoblje" i otvorimo stavku "Izvodi":
Kreirajmo ovaj dokument. I na osnovu toga ćemo otpisati sa računa:
Kao i kretanja po registrima.
U ovom članku ćemo razmotriti pitanje obračuna poreza na dohodak fizičkih lica, kao i izvršenje transakcija za prijenos ovog poreza u budžet u konfiguraciji Plaća i upravljanje osobljem 3.1. Prema zakonu, trenutni iznos ovog poreza iznosi 13% od ukupnog obračunskog iznosa umanjenog za odbitke. Najčešći su odbici za djecu, imovinski i drugi. Odbici se primjenjuju na sljedeći način - odbijaju se od poreske osnovice zaposlenog u organizaciji prije nego što se obračuna i zadrži porez na dohodak građana. Porez na dohodak fizičkih lica pojedincima se zadržavaju skoro svi prihodi, kao što su plate, regres, novčana pomoć i drugo.
Pređimo na operacije obrade u programu. Odaberite odjeljak “Plata”, a zatim stavku “Obračun plata i doprinosa”. Kreiramo dokument, biramo mjesec za koji će se obračunati i odabiremo organizaciju. Zatim popunite podatke na kartici „Obračuni“. Radi praktičnosti, to se može učiniti klikom na dugme „Popuni“, ali takođe možete odabrati zaposlene jednog po jednog. Nakon toga će se popuniti tabelarni dio i obračunati porez na dohodak za svakog zaposlenog na kartici „porez na dohodak građana“.
Ako postoje odbici za bilo koje zaposlene, iznos poreza će se utvrditi uzimajući u obzir ove odbitke. Nakon toga preostaje samo knjiženje obračunskog dokumenta, zbog čega će porez biti zadržan, a podaci će biti uključeni u registar poreskog računovodstva.
Zatim se upisuje platni listić. Ovo može biti izvod blagajni ili banci, ako organizacija koristi, na primjer, projekat obračuna plata ili izvode na računima. Odbitak i prenos poreza na dohodak fizičkih lica po pravilu se dešava istovremeno. Za tu svrhu u dokumentu postoji odgovarajuća postavka.
Idemo u odjeljak "Plaćanja" i odaberite stavku "Izvodi na blagajni". Kreirajmo novi dokument i popunimo ga. Da biste vidjeli da li se porez na dohodak prenosi uz vašu plaću ili ne, potrebno je da kliknete na link „Isplata zarada i transfer poreza na dohodak građana“.
Ukoliko je potrebno, kliknite na dugme „Odštampaj“ da biste generisali štampani obrazac „Registar prenetih iznosa poreza na dohodak građana“. U slučaju da se porez na dohodak fizičkih lica ne prenese u cijelosti ili se datum prijenosa ne poklapa sa datumom isplate plate, morate poništiti potvrdni okvir „Porez se prenosi uz platu“.
Nakon toga će se pojaviti link „Unesite podatke o transferu poreza na dohodak“. Kliknite i bićete prebačeni na listu dokumenata obrasca „Prenos poreza na dohodak fizičkih lica u budžet“. Ovdje je potrebno odraziti novi dokument o prijenosu poreza na dohodak građana u budžet, zbog čega će se on odraziti u računovodstvenim registrima. Osim toga, dokument će kreirati registar iznosa poreza koje su platili zaposleni u organizaciji. Ovo će vam omogućiti da procenite da li su iznosi poreza na dohodak fizičkih lica izračunati i pravilno raspoređeni.
Završeni dokument će izgledati ovako:
Ostaje samo da se izvrši i da se, ako je potrebno, kreira „Registar prenesenih iznosa poreza na dohodak građana“.
Ako je konfigurisana razmena sa računovodstvom, onda se ovaj dokument može ponovo učitati i nakon toga će se u njemu kreirati odgovarajuće transakcije. Postoje i razne eksterne obrade koje vam omogućavaju prenos poreza na dohodak građana uz raspodjelu iznosa među zaposlenima.
Ako i dalje imate pitanja o radu s ispisom cijena i naljepnica u 1C 8.3 Upravljanje trgovinom, rado ćemo vam odgovoriti u sklopu besplatnih konzultacija.
Odgovarajući na pitanja naših korisnika i klijenata, danas ćemo pogledati proces ispravnog popunjavanja i generiranja tako prilično uobičajenog dokumenta kao što je certifikat.
Razmotrit ćemo proces u konfiguraciji 1C Enterprise Accounting verzije 8.3. Potpuno isti koraci za generiranje 2-NDFL certifikata moraju se izvršiti u Plaćama i Menadžmentu osoblja 3.0.
Biće prikazana procedura za generisanje 2-NDFL sertifikata za poresku upravu i posebno procedura za generisanje 2-NDFL sertifikata za zaposlene. Pretpostavljamo da je baza podataka našeg preduzeća popunjena podacima i u njoj i u njoj.
Da biste kreirali 2-NDFL sertifikat za poresku upravu, morate biti na glavnoj stranici i otići na meni „Plate i osoblje“.
Ovdje postaje dostupan izbor opcija za generiranje 2-NDFL certifikata. One. za poresku upravu ili za zaposlene.
Odaberemo "2-NDFL za prijenos u Federalnu poreznu službu" i uđemo u dnevnik dokumenata, gdje se pohranjuju prethodno generirani certifikati 2-NDFL za prijenos poreznoj upravi. U našoj demo bazi podataka, dnevnik je prazan. Vrijedi napomenuti da ako smo imali nekoliko organizacija i imali generirane 2-NDFL certifikate za njih, tada bi se izbor mogao izvršiti odabirom organizacije sa padajuće liste i označivanjem okvira za aktivaciju odabira. Interfejs časopisa takođe vam omogućava da pretražujete dokumente i štampate sertifikate.
Kreirajmo novi dokument klikom na dugme "Kreiraj".
Popunite tražene detalje. Odaberite godinu i navedite organizaciju. Program će na osnovu ovih podataka sam postaviti neke obavezne detalje. To je moguće ako ispravno popunite imenik organizacija i karticu odabrane organizacije.
Označavamo opciju koja određuje tip certifikata. Program će automatski umetnuti datum i broj, ako je potrebno.
Određujemo i označavamo kako će naša nova potvrda biti evidentirana u poreznoj upravi, odabiremo tip - „Inicijalni“, „Ispravljajući“, „Poništavajući“. Ako je dokument ispravan, tada ćemo dodati i broj ispravke. Pretpostavimo da radimo originalni, tj. početni certifikat.
Provjeravamo popunjene detalje i kliknemo na dugme “Popuni”.
Ako je računovodstvo ispravno konfigurirano i održavano, tada će se kao rezultat generirati lista u tabličnom dijelu. Ovaj registar zaposlenih je potrebno poslati poreskoj upravi. Ako pokušate generirati izvještaj za organizaciju ili period za koji nije bilo izvornih podataka, program će prikazati upozorenje.
Sada se referentni dokument može snimiti i/ili objaviti. Nakon provjere ispravnosti generiranih podataka, možete preuzeti pomoć u *.xml formatu za naknadno slanje. Klikom na dugme „Učitaj“ možemo sačuvati xml datoteku sa željenim imenom u fasciklu za naknadnu obradu od strane programa za slanje Federalnoj poreskoj službi.
Također, ako ste povezani sa odgovarajućim servisima, možete iskoristiti priliku da provjerite i pošaljete registar 2-NDFL certifikata Federalnoj poreznoj službi putem interneta.
I konačno, možete ispisati generirane podatke. Da biste to uradili, kliknite na dugme interfejsa istog imena.
Odaberimo vrstu forme za štampanje koja nam je potrebna i program će generisati odštampani dokument. U našem slučaju, ako odaberete štampanje sertifikata, sistem će generisati sertifikate za svakog zaposlenog sa liste.
Slično kao u gore navedenom slučaju, idite sa obrasca glavne stranice programa na dugme menija „Plate i osoblje“, a zatim izaberite „2-NDFL za zaposlene“.
U dnevniku koji se otvori, na sličan način, kliknite na dugme „Kreiraj“ da biste generisali novi dokument „Certifikat 2-NDFL za zaposlene“. Odabir po organizaciji sličan je slučaju sa poreznom potvrdom.
Sada je kreirani novi dokument otvoren.
Uđemo u organizaciju, polja OKTMO i IFTS će se automatski popuniti. To će se, naravno, dogoditi pod uslovom da je registracijska kartica organizacije potpuno i ispravno popunjena. Zatim odaberite zaposlenog.
Zatim prelazimo na izbor opcije formiranja. Možete odabrati zbirnu formaciju i formaciju raščlanjeno prema OKATO/KPP i poreskim stopama. Ako odaberemo drugu opciju, onda ćemo morati pažljivo urediti polja “OKTMO” i “IFTS” koja su ranije automatski popunjena.
Nakon generisanja sertifikata, vršimo verifikaciju klikom na odgovarajuće dugme. Ako postoje netočnosti u podacima, program će prijaviti grešku. zatim, ako je potrebno, štampamo 2-NDFL sertifikat za zaposlenog.
Štampamo dokument. Vrijedi napomenuti da ako je certifikat generiran za prethodna razdoblja, tada će njegov štampani oblik odgovarati obrascu koji je bio na snazi u vrijeme navedeno u periodu formiranja.
Ovako se generišu 2-NDFL sertifikati u programima 1C Enterprise Accounting 8.3 i 1C Plaće i upravljanje osobljem 3.0 8.3.
